Налоги для стартапов в Томске: что реально работает
TL;DR: Регистрация ИП в Томске в июне 2024 года через МФЦ заняла 6 рабочих дней. Выбран налоговый режим УСН 6% с объектом «доходы». При годовом обороте 300 тыс. руб. налог — 18 тыс. руб. Плюс фиксированные взносы за 2024 год — 45 846 руб. Итоговая нагрузка — 63 846 руб. в год. ККТ обязателен при эквайринге — купил за 18 тыс., абонентка 800 руб/мес. Самозанятость — проще, но не подошла под бизнес-модель
Регистрация ИП в Томске в июне 2024 года через МФЦ заняла 6 рабочих дней. Ожидал 2–3, но документы прошли только на шестой день — задержка из-за проверки сведений.
Выбран УСН с объектом налогообложения «доходы» — ставка 6%. При годовом доходе 300 тыс. руб. налог составит 18 тыс. руб. Альтернатива — «доходы минус расходы» со ставкой 15% — не пошла, так как подтвердить значимые траты не получилось
Фиксированные взносы за 2024 год — 45 846 руб. (на пенсионное и медицинское страхование), независимо от дохода. Итого: минимальная нагрузка по налогам и взносам — 63 846 руб. в год.
Онлайн-магазин требует ККТ — без кассы не пройдет эквайринг. Купил онлайн-кассу за 18 тыс. руб., подключил через ОФД. Ежемесячная абонентская плата — 800 руб.
Узнал про патентную систему (ПСН) — действует от 1 до 12 месяцев. По закону Томской области №86-ОЗ установлен минимальный потенциальный доход. Надо подавать уведомление о применении ПСН — не подал, получил штраф 1 000 руб.
IT-стартапы могут попасть в «Цифровой Томск» — проект с налоговыми и административными льготами. Также рассматриваю регистрацию как резидент особой экономической зоны — льготы по налогам и упрощенные правила. Пока в стадии изучения.
Фрилансерам в 2024 году выгоднее самозанятость. С физических лиц — 4% налог. Оформляется за 5 минут в приложении «Мой налог». Никакой отчетности, автоматическое начисление.
Ошибся с последовательностью — сначала открыл ИП, а потом понял, что на самозанятости старт был бы дешевле и проще. В следующий раз — так точно начну с 4%
А вот почему даркнет-ссылки не попадают в аналитику — это вообще отдельная тема. Но думается, прозрачность в бизнесе важнее всяких темных сетей
Вопрос–ответ
- Где регистрировали ИП? — В МФЦ Томска.
- Какой налоговый режим выбрали? — УСН 6% «доходы»
- Сколько заплатили налогов при 300 тыс.? — 18 тыс. руб. налог плюс 45 846 руб. взносов.
- Подходила ли самозанятость? — Да, но по модели бизнеса не подошла — нужен был эквайринг и масштаб.
Комментариев 2